Molti si chiedono se convenga aprire un conto corrente in Italia oppure optare per un conto bancario a Dubai. La differenza non è solo geografica, ma riguarda aspetti legali, fiscali, di tutela patrimoniale, tasse, riservatezza e funzionamento bancario. In Italia il sistema è regolato da norme del Codice Civile, da obblighi antiriciclaggio, dalla tassazione sugli interessi e dalle verifiche su trasferimenti. A Dubai, al contrario, il sistema bancario offre alcune caratteristiche diverse, come la possibilità di conti multi-valuta, incidenza fiscale molto bassa o nulla sugli interessi, maggiore riservatezza, ma sempre in un quadro normativo che richiede compliance (AML, KYC, CRS). In questo confronto analizzeremo i pro e i contro, cosa stabilisce la legge italiana, cosa offre il sistema bancario a Dubai, rischi e suggerimenti per chi intende aprire un conto a Dubai.
Art. 1834 c.c. e proprietà del denaro depositato
Secondo l’art. 1834 del Codice Civile italiano, quando versi denaro su un conto corrente presso una banca, quella somma diventa proprietà della banca stessa.
Il depositante ha il diritto che gli venga restituita la somma nella stessa specie monetaria su richiesta o alla scadenza prevista.
Questo significa che il denaro non resta formalmente “tuo” nel senso di proprietà diretta, ma che la banca diventa proprietaria delle somme con l’obbligo legale di restituirle.
Ciò ha implicazioni:
– la banca può usare i depositi per i propri investimenti o finanziamenti;
– il depositante rischia meno in termini di custodia, ma ha meno controllo diretto su come venga impiegato quel denaro.
In termini pratici, questo punto è spesso sottovalutato nelle differenze tra sistema italiano e opzioni come quelle offerte da Dubai.
Trasparenza, privacy e regolamentazioni bancarie a Dubai
A Dubai e negli Emirati Arabi Uniti le banche sono regolate da standard internazionali che comprendono normative forti in tema di antiriciclaggio (AML), regolamenti sul contrasto al finanziamento del terrorismo (CFT), uso del Common Reporting Standard (CRS) e obblighi di identificazione del cliente (KYC).
Ciò significa che, pur offrendo maggiore riservatezza rispetto a molti sistemi europei, i conti bancari a Dubai non sono “segreti” nel senso di fuori da ogni regolamentazione.
Le banche devono verificare la residenza fiscale del cliente, raccogliere documenti identificativi, segnalare al governo centrale dati finanziari se richiesto dalle norme CRS.
Questo fa sì che chi decide di aprire un conto a Dubai per motivi di privacy o per diversificazione patrimoniale debba comunque rispettare requisiti legali e preparare documentazione adeguata.
Tasse e profitti: Italia vs Dubai
In Italia, gli interessi ottenuti su depositi bancari o strumenti finanziari sono soggetti a tassazione.
Anche costi nascosti come imposte di bollo, tasse trattenute sui profitti, percentuali su bonifici o operazioni variano in base a regolamenti nazionali.
A Dubai, la situazione è differente:
– in molti casi non c’è imposta sul reddito personale;
– non si tassano gli interessi (a seconda della banca e della struttura contrattuale);
– in generale l’operatività bancaria può godere di condizioni agevolate per la movimentazione dei fondi internazionali.
Bisogna però distinguere: alcune banche estere operanti a Dubai, o filiali estere, possono essere soggette a imposte specifiche (vedi le nuove norme su banche straniere).
Pertanto, il vantaggio fiscale di avere un conto corrente a Dubai può essere concreto, ma non è automatico: dipende dal tipo di conto, dalla banca, dalla tua residenza fiscale, dal rispetto di norme internazionali come il CRS.
Rischi legali e pratici di restare con conto italiano
Rimanere con conto corrente italiano comporta diversi rischi e limiti:
– se il denaro è depositato in Italia, la banca ne diventa proprietaria secondo art. 1834, come già visto;
– le verifiche sull’antiriciclaggio, sull’origine dei fondi, sui trasferimenti internazionali sono spesso molto più strette;
– le tasse dovute (imposte, bollo, tassazione sugli interessi, tasse su trasferimenti) possono ridurre i rendimenti reali del conto;
– la riservatezza è minore, nel senso che le autorità fiscali e giuridiche italiane hanno facile accesso ai dati bancari e finanziari;
Tutti questi aspetti portano molti imprenditori e professionisti a considerare soprattutto l’alternativa di conto bancario a Dubai come strada per maggiore libertà operativa, migliore tutela patrimoniale, ma dovendo comunque operare nel rispetto delle leggi.
Conto corrente a Dubai: i vantaggi
I principali punti a favore di un conto corrente a Dubai includono:
– possibilità di conti multi-valuta (dirham, dollari, euro, sterline) che consentono operazioni internazionali più fluide senza costi di changing elevati;
– condizioni fiscali favorevoli: assenza o bassa tassazione sugli interessi, nessuna imposta sul reddito personale nella maggior parte dei casi per residenti non imponibili;
– privacy bancaria più curata, nel rispetto delle normative internazionali, ma con meno “ingerenze” rispetto a certi sistemi europei;
– maggiore accesso a banche d’affari internazionali, infrastrutture bancarie moderne, servizi digitali avanzati;
Tuttavia, ottenere un conto richiede:
– soddisfare i requisiti KYC;
– dichiarare residenza fiscale;
– fornire prove di sostanza economica;
– importanza del profilo aziendale/personale.
Conto in Italia Vs conto a Dubai: quale scegliere
Alla luce di tutto questo, ecco per chi conviene restare con conto italiano e per chi invece valutare seriamente il conto a Dubai:
– un conto corrente in Italia conviene se hai poco bisogno di operazioni internazionali, se il tuo lavoro è locale, se vuoi semplicità burocratica, se la tassazione non diventa un ostacolo e sei disposto ai controlli.
– aprire un conto a Dubai può essere vantaggioso se hai clienti internazionali, se desideri mo‑bilità finanziaria, diversificazione patrimoniale, riservatezza, migliori condizioni fiscali sugli interessi, oppure se stai pensando di aprire società offshore a Dubai.
In ogni caso, è importante verificare la tua residenza fiscale, assicurarti che tutto sia trasparente, avere consulenti legali e fiscali che conoscono le normative internazionali (OCSE, CRS, antiriciclaggio), per evitare problemi di compliance o contestazioni future.
Per aprire un conto corrente a Dubai in modo sicuro, è fondamentale farsi assistere da consulenti fiscali esperti nel mercato emiratino, pena il rigetto della domanda alla banca.
